各单位：

会计室于9月21日制订出《河南财经学院成功学院财务报销程序规定》，已敬会总务处，经院领导批准，现试执行，敬请各位同仁参阅。

                                                                                                                   会计室

 2007年9月27日

附：《河南财经学院成功学院财务报销程序规定》

河南财经学院成功学院财务报销程序规定

为规范财务报销手续，减少报销时间，提高工作效率，特制订本规定。

一、凡属办公用品领用，均到保管室直接领取。如保管室没有，由使用单位填写请购单，按程序核准后总务处事务科进行采购。特殊情况由使用单位采购的，需由主管院领导核准，并经总务处、事务科签字后进行采购。物品购回后及时到保管室办理财产入账手续。

二、由使用单位采购后需报销的，报销人将核准的相关手续、财产入账单（财产增加表）、合法取得的税务发票，经办人在发票上签名后交事务科，事务科审核无误后，将款项先行给付报销人。事务科将发票及相关手续整理粘贴后，依学院报账程序办理报销手续。

三、凡属小额杂支类（小额汽油费速通行费、停车费、邮寄费等），由经办人将票据粘贴在“支出凭证簿”上，交事务科审核无误后，将款项先行给付经办人，事务科依学院报账程序办理报销手续。

四、凡属报销差旅费时，先填写返校报告单，撰写返校报告，经院领导阅览签字后由出差人员将票据粘贴在“支出凭证簿”上，并随附出差的领导批示，交人事室审核无误（返校报告单复印件及返校报告留人事室存档），经办人将相关手续交事务科。事务科审核无误后，将款项先行给付经办人，事务科依学院报账程序办理报销手续。

五、凡水、电、电话费、汽油等每月必需费用，由经办人员将发票粘贴在“支出凭证簿”，并附相应的分析表后交事务科长，事务科长审核无误后，后依学院报账程序办理报销手续。

六、凡有招待任务需报销招待费用的，应按学院管理办法核定的标准、程序办理。在报销时由经办人员将发票粘贴在“支出凭证簿”，由主管院领导签字后，将签准的相关凭证交事务科长，事务科长审核无误后，将款项及时给付报销人。后依学院报账程序办理报销手续。

七、凡支付营建工程款项的，经营建科主管工程师审核无误后，由主管工程师将发票粘贴在“支出凭证簿”，并将核准的相关手续和附件一并交驻校董事审核，后依学院报账程序办理领款手续。

八、报账程序及审核时间：经办人 事务科 1个工作日 总务长出纳付款 1个工作日 会计室 1个工作日 院领导 1个工作日 会计室